오프셋 융자: 80만불을 빌리고 60만불에 대해서만 이자를 내는 방법

오프셋(Offset) 융자: 80만불을 빌리고 60만불에 대해서만 이자를 내는 방법

DCT Finance Ltd · 금리·상품 조건은 2026년 8월 기준

집을 사면서 80만불을 빌렸습니다. 그런데 본인 통장에 5만불, 배우자 통장에 5만불, 부모님 통장에 10만불이 그냥 놓여 있습니다. 합쳐서 20만불입니다.

이 20만불을 은행에 맡겨두면 이자를 받습니다. 하지만 그 이자는 융자 이자보다 훨씬 낮고, 받은 이자에서 세금(RWT)까지 떼입니다. 반대로 이 20만불을 융자에 그냥 갚아버리면 이자는 줄지만, 그 돈은 다시 꺼내 쓰기 어려워집니다. 부모님 돈이라면 애초에 갚는 데 쓸 수도 없습니다.

오프셋(Offset) 융자는 이 딜레마를 정면으로 해결합니다. 돈은 각자 통장에 그대로 두고, 이자만 그 금액을 뺀 잔액에 대해 계산하는 방식입니다. 위의 예라면 융자는 80만불이지만 이자는 60만불에 대해서만 냅니다.

현재 뉴질랜드에서 오프셋을 제공하는 은행은 Westpac(Choices Floating with Offset), BNZ(TotalMoney), Kiwibank(Offset Home Loan) 세 곳뿐입니다. ANZ와 ASB에는 오프셋 상품이 없습니다. 이 글은 Westpac을 중심으로 세 은행의 구조·계산 방식·가족 계좌 연동 조건·손익분기점, 그리고 놓치기 쉬운 함정까지 정리한 것입니다.

1. 오프셋은 어떻게 계산되나

원리는 단순합니다. 은행은 매일 하루가 끝나는 시점에 융자 잔액에서 연동된 예금 계좌들의 잔액 합계를 뺀 금액에 대해서만 이자를 계산합니다.

Westpac의 융자 약관(Choices Home Loan Terms and Conditions, 2.10(a)항)은 이렇게 규정합니다. Offset Arrangement Agreement를 체결한 경우, 이자는 융자 계좌의 차변 잔액에서 각 Linked Deposit Account의 대변 잔액 합계를 뺀 금액에 대해 계산되며, 만약 연동 계좌 잔액 합계가 융자 잔액과 같거나 그보다 크면 그날은 이자가 전혀 발생하지 않습니다.

BNZ TotalMoney도 같은 방식입니다. BNZ가 자사 홈페이지에서 드는 예시는 이렇습니다.

TotalMoney 융자 잔액	$90,000
연동 계좌 잔액 합계	−$30,000
이자를 내는 금액	$60,000

여기서 중요한 점이 두 가지 있습니다.

첫째, 돈이 이동하지 않습니다. 오프셋은 실제 송금이나 상계가 아니라 이자 계산을 위한 ‘가상의(notional) 차감’입니다. 부모님 통장의 10만불은 여전히 부모님 것이고, 부모님이 원하면 언제든 꺼내 쓸 수 있습니다. 국세청(IRD)의 Westpac 관련 상품유권해석(BR Prd 22/09)도 “실제 자금 이전이나 상계, 자금에 대한 권리 이전은 존재하지 않는다”고 명시합니다.

둘째, 매달 갚는 금액은 그대로입니다. 이자가 줄어든 만큼 원금 상환 비중이 커지므로, 결과적으로 융자 기간이 짧아집니다. 매달 나가는 돈이 줄어드는 것이 아니라 빚이 빨리 없어지는 구조입니다.

2. 왜 예금보다 유리한가 — 세금이 핵심입니다

오프셋에 연동된 계좌에는 이자가 붙지 않습니다. 언뜻 손해 같지만, 숫자를 보면 이야기가 달라집니다.

2026년 7월 기준 Westpac의 예금 금리는 Simple Saver 0.20%, Bonus Saver(조건 충족 시) 1.50%, Notice Saver 3.00% 수준이었고, Choices Floating 및 Choices Offset 융자 금리는 6.14%였습니다.

Notice Saver에 20만불을 넣어 3.00%를 받으면 연 $6,000입니다. 여기서 이자소득세(RWT 33% 구간 가정)를 떼면 손에 남는 것은 약 $4,020, 실효 수익률 2.01%입니다.

같은 20만불을 오프셋에 연동하면 이자 수입은 $0이지만, 융자 이자가 20만불 × 6.14% = $12,280 줄어듭니다. 그리고 이 $12,280에는 세금이 붙지 않습니다. 세금이 부과되려면 소득이 발생해야 하는데, 오프셋에서는 애초에 이자 소득 자체가 발생하지 않기 때문입니다. IRD 유권해석도 연동 계좌 보유자는 이자 소득을 얻지 않으므로 은행에 RWT 원천징수 의무가 없다고 확인하고 있습니다.

20만불을 어디에 두는가	예금에 두는 경우	오프셋에 연동하는 경우
받는 이자	연 $6,000 (3.00%)	$0
세금	−$1,980 (RWT 33%)	없음
줄어드는 융자 이자	$0	$12,280 (6.14%)
순효과	+$4,020	+$12,280

세후 기준으로 3배 차이입니다. 같은 돈을 다른 곳에 옮기지도 않고 얻는 차이입니다.

3. Westpac Choices Floating with Offset

3-1. 기본 구조

• 플로팅(변동금리) 융자에만 적용됩니다. Westpac은 Choices Floating Home Loan에 오프셋 기능을 붙이는 방식으로 운영하며, 고정금리 융자에는 오프셋을 걸 수 없습니다.
• 하나의 융자 계좌에 최대 10개의 예금 계좌를 연동할 수 있습니다.
• 연동 대상은 Westpac의 일상 거래 계좌와 저축 계좌입니다. 정기예금(Term Deposit)처럼 성격이 다른 상품은 대상이 아니므로, 실제로 어떤 계좌가 가능한지는 신청 시 확인이 필요합니다.
• 오프셋을 쓰려면 일반 융자 서류 외에 Offset Arrangement Agreement를 별도로 체결합니다. 가족 계좌를 넣을 때는 그 가족(Contributor)이 Offset Arrangement Contributor Agreement에 서명해야 합니다.

3-2. 누구의 계좌까지 묶을 수 있나 — 이 글의 핵심

Westpac 오프셋의 진짜 가치는 여기 있습니다. 대출자가 개인(법인·트러스트가 아닌 경우)이라면, 다음 사람들의 계좌를 단독 명의든 공동 명의든 연동할 수 있습니다.

• 대출자 본인
• 배우자 또는 파트너 (법률혼·시빌유니온·사실혼)
• 자녀 (자녀와 그 배우자의 공동 계좌 포함)
• 부모 (부모와 그 배우자·파트너의 공동 계좌 포함)

즉 부모님, 자녀, 배우자의 통장을 최대 10개까지 묶어 하나의 융자 이자를 낮출 수 있습니다. 돈의 소유권은 전혀 바뀌지 않습니다.

연동 방식은 세 가지입니다. 대출자가 해당 계좌를 운용할 권한이 있으면 직접 연동할 수 있고, 권한이 없으면 계좌 주인의 동의를 받아 연동하며, 이미 한 번 동의한 가족은 이후 본인이 직접 다른 계좌를 추가할 수 있습니다.

3-3. 트러스트·회사 명의 대출은 사정이 다릅니다

한국 교민 고객 중에는 부동산을 패밀리 트러스트(Family Trust)나 회사 명의로 보유한 분이 적지 않습니다. 이 경우 규정이 달라집니다.

Westpac은 대출자를 Restricted Entity와 Non-Restricted Entity로 나눕니다. 법인, 그리고 트러스트의 수탁자(trustee)나 유산 집행자(executor) 자격으로 대출을 받은 사람은 Restricted Entity에 해당합니다. Restricted Entity가 대출자인 경우에는 그 대출자 본인 명의(또는 동일한 트러스트의 수탁자 자격) 계좌만 연동할 수 있습니다. 가족 개인 계좌는 연동 불가입니다.

트러스트 명의로 집을 사면서 부모님 자금을 오프셋에 활용할 계획이라면, 대출 구조 자체를 설계 단계에서 다시 검토해야 한다는 뜻입니다. 이미 계약이 진행된 뒤에는 바꾸기 어렵습니다.

3-4. 고정금리와 나누어 쓰는 것이 정석입니다

플로팅 금리는 고정금리보다 높습니다. 2026년 8월 기준 Westpac 오프셋 플로팅은 6.14% 수준인 반면, 1~2년 고정은 5% 안팎에서 형성돼 있습니다. 1%포인트가 넘는 차이입니다.

그래서 융자 전액을 오프셋에 넣는 것은 대개 손해입니다. 실무에서 쓰는 방식은 분할(split)입니다.

3-5. 오프셋 구간을 얼마로 잡아야 하나

핵심 질문은 “플로팅에 얼마를 남길 것인가”입니다. 기준은 연중 통장에 상시로 남아 있는 최저 잔액입니다.

오프셋 구간이 예치액보다 크면 그 초과분에는 비싼 플로팅 금리가 그대로 붙습니다. 반대로 오프셋 구간이 너무 작으면 남는 돈이 놀게 됩니다. 간단한 손익분기 공식은 이렇습니다.

필요 예치 비율 = (플로팅 금리 − 고정 금리) ÷ 플로팅 금리

2026년 8월 기준 숫자를 넣으면 (6.14 − 5.19) ÷ 6.14 ≈ 15.5% 입니다. 즉 오프셋 구간의 15%를 넘는 금액이 항상 통장에 남아 있으면, 고정으로 두는 것보다 유리합니다. 예금 이자를 포기하는 기회비용까지 계산에 넣으면 기준선은 약 23%로 올라갑니다.

실무적으로는 “오프셋 구간의 4분의 1 이상이 늘 통장에 남아 있는가”를 기준으로 보시면 무리가 없습니다.

4. BNZ TotalMoney · Kiwibank Offset과 비교하면

4-1. BNZ TotalMoney

BNZ의 오프셋 상품 이름은 TotalMoney입니다. 계산 원리는 Westpac과 동일하지만, 연동 계좌 수가 최대 50개로 가장 많습니다.

이 숫자는 실제로 의미가 있습니다. BNZ는 목적별로 통장을 여러 개 쪼개 쓰는(생활비·여행·세금·비상금 등) 방식을 권장하는데, 그렇게 쪼갠 통장이 모두 오프셋에 잡히기 때문입니다. 대가족의 계좌를 폭넓게 묶어야 하거나, 통장을 잘게 나눠 관리하는 분에게는 BNZ 쪽이 편합니다. 다만 연동 대상은 TotalMoney 전용 거래 계좌이므로, 기존 계좌를 이 형태로 전환하는 과정이 필요합니다.

4-2. Kiwibank Offset Home Loan

Kiwibank의 상품 이름은 그대로 Offset Home Loan이며, 전용 변동금리(offset variable)가 적용됩니다. Westpac과 마찬가지로 본인·배우자/파트너(사실혼 포함)·자녀·부모, 그리고 공동 대출자의 계좌를 조합해 연동할 수 있습니다. 차이점은 두 가지입니다.

• 연동 계좌는 최대 8개로 세 은행 중 가장 적습니다. 부부 각자의 생활비 통장에 부모님 계좌 두어 개만 넣어도 한도가 금방 찹니다.
• 연동 대상은 everyday(일상 거래) 계좌만 가능합니다. 저축 계좌는 그대로 연동할 수 없고, 돈을 everyday 계좌로 옮겨야 합니다. Kiwibank도 개설 시 저축 계좌를 everyday 계좌로 전환하도록 안내하고 있습니다.

대신 금리 면에서는 Kiwibank의 오프셋 변동금리가 4대 은행 플로팅보다 낮게 형성되는 경향이 있습니다. 예를 들어 2025년 10월 기준 Kiwibank의 오프셋 변동금리는 5.80%, BNZ TotalMoney는 6.09%였습니다. 플로팅 금리는 수시로 바뀌므로 실행 시점에 세 은행을 다시 비교해야 합니다.

4-3. 세 은행 한눈에 비교

구분	Westpac Choices Offset	BNZ TotalMoney	Kiwibank Offset
연동 가능 계좌 수	최대 10개	최대 50개	최대 8개
적용 금리	플로팅 전용	플로팅 전용	플로팅 전용 (offset variable)
연동 계좌 성격	거래·저축 계좌	TotalMoney 거래 계좌	everyday 계좌만 (저축 계좌는 전환 필요)
가족 계좌 연동	배우자·자녀·부모 (Contributor 계약)	그룹 방식으로 가족 계좌 연동	배우자·자녀·부모·공동 대출자
이자 계산	매일	매일	매일
상환액	그대로, 기간 단축	그대로, 기간 단축	그대로, 기간 단축

정리하면 이렇습니다. 묶을 계좌가 많으면 BNZ, 이미 쓰는 저축 계좌를 그대로 활용하고 Contributor 계약 등 문서 구조가 명확한 쪽을 원하면 Westpac, 연동 계좌가 몇 개 안 되고 금리를 우선한다면 Kiwibank가 출발점이 됩니다.

참고로 ANZ와 ASB는 오프셋 대신 마이너스 통장(revolving credit) 방식을 제공합니다. 마이너스 통장은 모든 돈을 한 계좌에 합치는 구조라 통장이 분리되지 않습니다. “가족 돈은 가족 것으로 남겨두어야 한다”는 조건에서는 오프셋이 맞고, 마이너스 통장은 맞지 않습니다.

5. 계약 전에 반드시 짚어야 할 7가지

① 연동 계좌에는 이자가 한 푼도 붙지 않습니다

잔액이 융자 잔액을 넘어서도 마찬가지입니다. 초과분은 아무 일도 하지 않고 놀게 됩니다. 연동 총액이 융자 잔액에 근접했다면 일부 계좌는 빼는 것이 맞습니다.

② 가족은 ‘이자 수입’을 포기하는 것입니다

원금은 그대로지만 이자는 사라집니다. 연금 외에 예금 이자로 생활비를 충당하시는 부모님이라면 실제 현금흐름이 줄어듭니다. 가족 간에 이 부분을 명확히 이야기하지 않으면 나중에 문제가 됩니다. 누구 돈이 얼마나 들어가 있고, 언제까지, 어떤 조건으로 유지할지 가족끼리 문서로 정리해두시길 권합니다.

③ 그 대가를 돈으로 지급하면 세무 처리가 달라집니다

IRD의 상품유권해석은 “계좌 보유자가 대가를 받고 자기 잔액을 타인의 융자에 상계해주는 경우”는 명시적으로 적용 범위에서 제외하고 있습니다. 부모님께 사례비를 드리는 형태를 검토 중이라면 회계사와 먼저 상의하십시오.

④ 언제든 빼갈 수 있다는 것은 양날의 검입니다

가족이 목돈을 인출하면 그날부터 이자가 다시 늘어납니다. 이 유동성이 오프셋의 장점이지만, 반대로 잔액 변동이 크면 절감 효과가 계획대로 나오지 않습니다.

⑤ 투자 물건이라면 세금 계산이 달라집니다

임대 부동산은 지급 이자를 경비로 공제할 수 있습니다. 오프셋으로 이자를 줄이면 공제 가능한 이자도 함께 줄어듭니다. 실효 이익은 세후로 다시 계산해야 하므로, 투자 물건에 적용할 때는 반드시 회계사와 함께 판단하십시오.

⑥ 고령 부모님의 자산·소득 심사

요양원 보조금(Residential Care Subsidy) 등 정부 지원 심사에서 이자 수입 포기가 어떻게 평가되는지는 사안에 따라 다를 수 있습니다. 해당 가능성이 있는 가정이라면 신청 전에 전문가 확인이 필요합니다.

⑦ 플로팅 금리 노출

오프셋 구간은 변동금리입니다. 금리가 오르면 그대로 반영됩니다. 다만 상계 비율이 100%에 가깝다면 금리 변동의 영향도 그만큼 작아집니다.

6. 이런 분께 맞습니다

맞는 경우

• 통장에 늘 일정 금액(융자의 10~25% 이상)이 남아 있는 분
• 부모님·자녀가 뉴질랜드 은행에 여유 자금을 두고 계신 분
• 사업 소득이 불규칙해 목돈이 들어왔다 나갔다 하는 분
• 자영업자로 GST·소득세 납부용 자금을 늘 쌓아두는 분
• 부모님이 도와주고 싶지만 돈을 넘겨주고 싶지는 않은 경우

맞지 않는 경우

• 여유 자금이 거의 없거나 매달 빠듯한 경우
• 부동산을 트러스트·회사 명의로 보유해 가족 계좌 연동이 막히는 경우
• 자금을 곧 다른 곳에 쓸 예정이라 잔액이 급격히 줄어드는 경우
• 예금 금리가 융자 금리에 근접할 만큼 올라간 국면 (현재는 해당하지 않습니다)

7. 실행 순서

1. 최근 12개월간 통장 최저 잔액을 확인합니다. 평균이 아니라 최저 잔액이 기준입니다.
2. 연동 가능한 가족을 정리합니다. 배우자·자녀·부모까지가 대상이며, 각자 해당 은행 계좌가 있어야 합니다.
3. 오프셋 구간 금액을 정합니다. 위의 최저 잔액에 맞춰 잡고, 나머지는 고정으로 나눕니다.
4. 고정 구간의 기간을 나눕니다. 전액을 같은 만기로 묶지 않는 편이 재고정 시점의 위험을 줄여줍니다.
5. 가족의 서명을 받습니다. Westpac은 Contributor Agreement, BNZ는 그룹 신청 절차를 거치며, Kiwibank는 융자 개설 시 홈론 담당자가 연동 계좌를 함께 설정합니다. 어느 은행이든 계좌 주인 본인의 동의가 전제입니다.
6. 1년에 한 번 점검합니다. 잔액이 늘었으면 오프셋 구간을 키우고, 줄었으면 재고정 시점에 고정으로 옮깁니다.

8. 자주 묻는 질문

Q. 부모님이 한국에 계셔도 되나요?

계좌가 뉴질랜드 해당 은행에 있어야 합니다. 비거주자의 계좌 개설은 자금세탁방지(AML) 확인 절차가 까다로우므로, 부모님이 뉴질랜드에 오셨을 때 미리 계좌를 만들어두시는 편이 낫습니다.

Q. 부모님 돈이 융자 담보로 잡히는 건가요?

아닙니다. 오프셋 자체는 담보 설정이 아니며 자금 이전도 없습니다. 다만 연동 해제 절차와 은행의 상계 권한 관련 조항은 계약서에서 확인하시기 바랍니다.

Q. 증여세 문제는 없나요?

뉴질랜드는 2011년에 증여세(gift duty)를 폐지했습니다. 또한 오프셋은 원금 소유권이 이전되지 않으므로 증여 자체가 성립하지 않습니다. 다만 위 5-③, 5-⑥ 항목은 별도로 확인이 필요합니다.

Q. 나중에 연동을 끊을 수 있나요?

가능합니다. 연동이 해제되면 그 계좌에는 다시 정상적으로 예금 이자가 붙습니다.

Q. 예금자 보호는 어떻게 되나요?

Westpac은 Choices Floating with Offset의 연동 계좌 중 잔액이 있는 계좌에 대해, 해당 상품의 자격 요건에 따라 예금자보호제도(Depositor Compensation Scheme) 적용 대상이 될 수 있다고 안내하고 있습니다. 구체적인 적용 여부는 연동한 계좌 상품별로 확인해야 합니다.

Q. 이미 융자가 있는데 지금 바꿀 수 있나요?

고정 기간 중이라면 중도 해지 비용(prepayment cost)이 발생할 수 있습니다. 다음 재고정(refix) 시점에 구조를 바꾸는 것이 일반적입니다. 재고정 시점이 언제인지 확인하는 것이 첫 단계입니다.

마무리

오프셋은 새로운 돈을 만들어내는 상품이 아닙니다. 이미 있는 돈이 일하게 만드는 구조입니다.

세후 2%짜리 예금이자와 6%대의 융자이자 사이의 간격을 그대로 가져오는 것이므로, 통장에 여유 자금이 상시로 남아 있는 가정이라면 검토하지 않을 이유가 없습니다. 반대로 여유 자금이 없다면 플로팅 금리만 더 내는 결과가 되므로 맞지 않습니다.

가장 흔한 실수는 두 가지입니다. 오프셋 구간을 필요 이상으로 크게 잡는 것, 그리고 트러스트 명의 대출인 줄 모르고 가족 계좌 연동을 전제로 계획을 세우는 것입니다. 두 가지 모두 계약 전에 확인하면 피할 수 있습니다.

DCT Finance는 Westpac·BNZ를 포함한 주요 은행의 조건을 비교해, 고객의 잔액 패턴에 맞는 오프셋 구간과 고정 분할 구조를 설계해 드립니다. 현재 융자가 있으시다면 재고정 시점 확인부터 시작하시면 됩니다.

본 글은 일반적인 정보 제공을 목적으로 하며, 개인의 상황을 고려한 금융 조언이 아닙니다. 금리 및 상품 조건은 2026년 8월 기준이며 은행의 사정에 따라 예고 없이 변경될 수 있습니다. 실제 적용 조건은 각 은행의 대출 기준과 약관에 따릅니다. 세무 관련 사항은 회계사와 상의하시기 바랍니다.

자료 출처: Westpac NZ Choices Home Loan Terms and Conditions, Westpac NZ 상품 안내, BNZ TotalMoney 상품 안내, Kiwibank Offset Home Loan 상품 안내, IRD Product Ruling BR Prd 22/09, interest.co.nz